第六课 银行和储蓄者
一、高考考点
　　1、银行的产生；银行的分类及其职能；银行的业务和作用；建立健全社会信用体系。
　　2、存款储蓄及其作用；债券与商业保险。
二、知识结构

三、重点、难点剖析
1、中国人民银行的性质和职能
中国人民银行是我国的中央银行，它是在国务院领导下，制定和实施货币政策的国家机关，是我国政府的组成部分。这说明中国人民银行兼有“国家机关”和“银行”的双重性质。
（1）作为国家机关，中国人民银行是在国务院领导下，制定和实施货币政策的部级机关，是我国国家机器的一个重要组成部分。然而，中国人民银行又不同于一般的政府机关：一是它要办理以政府、商业银行及其他金融机构为对象的银行业务，有经营收入、有利润，因而要实施经济核算，这是其他政府部门所不具有的特性。二是它在管理上主要运用经济手段进行间接调控，是一种经济性质的管理，与其他政府部门（主要是行政管理部门）有区别。
（2）作为银行，中国人民银行要经营银行业务，但它与一般的商业银行、政策性银行不同，它是发行的银行、银行的银行、政府的银行。它不以盈利为目的，不与商业银行及其他金融机构争利；它不经营一般银行业务，而是以政府及金融机构为业务对象；它处于超脱的地位，以“最后贷款者”和“信用管理者”的身份，控制和调节全国的货币流通与信用活动。
中国人民银行的双重性质，决定了它的双重职能：作为中央银行的职能；作为政府金融管理机关的职能。
（1）具有一般中央银行的职能：
①作为发行银行，它集中了我国的货币发行权，根据国民经济发展的需要而发行人民币，以调节货币流通，保持货币的稳定。②作为银行的银行，它不具体办理对工商企业的信用业务，只与银行及其他金融机构发生业务往来，支持、组织和管理各类金融机构的业务经营。③作为政府的银行，它代理国库，是政府的总会计和总出纳；代理国家进行黄金、外汇的储备和交易；直接对政府贷款，以解决财政临时性的资金周转困难和弥补财政赤字；代表政府从事有关的国际金融活动。
（2）具有政府金融管理机关的职能，主要包括这样几个方面的具体职责：依法制定和执行货币政策，负责金融业的统计、调查、分析和预测等。
2、中央银行同商业银行的主要区别
（1）性质不同：中央银行是我国银行金融机构的领导力量，是国家机关，是政府的组成部分；商业银行是企业法人，是金融企业。
（2）地位不同：中央银行是在国务院领导下，依法独立履行职责，不受地方政府和各级政府的干预；商业银行的设立，应当经中国人民银行的审查批准，并受中央银行的监督管理。
（3）经营目标不同：中央银行经理国库、发行人民